Compte à Terme Entreprise : Le Guide Complet
Tout savoir sur le CAT professionnel : fonctionnement, taux 2026, fiscalité, et comparatif des meilleures offres pour placer votre trésorerie.
✅ En résumé : Le compte à terme (CAT) offre des taux garantis de 1.45% à 2.75% selon la durée. Capital garanti, couvert par le Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution (FGDR) jusqu'à 100 000€. Idéal pour la trésorerie excédentaire à horizon 6 mois+.
1. Qu'est-ce qu'un Compte à Terme ?
Le compte à terme (CAT), aussi appelé dépôt à terme (DAT), est un placement bancaire où vous déposez une somme d'argent pour une durée fixée à l'avance. En échange de ce blocage, la banque vous verse un taux d'intérêt garanti, généralement supérieur aux comptes rémunérés classiques.
✅ Avantages du CAT
- ✓ Taux garanti : fixé à l'ouverture, ne varie pas
- ✓ Capital garanti : aucun risque de perte
- ✓ Garantie des dépôts : jusqu'à 100 000€ par banque (FGDR)
- ✓ Rendement prévisible : vous savez ce que vous gagnez
⚠️ Inconvénients du CAT
- ✗ Fonds bloqués : durée d'engagement fixe
- ✗ Pénalités : en cas de retrait anticipé
- ✗ Minimum élevé : souvent 10 000€ à 200 000€
- ✗ Taux fixe : pas de hausse si les taux montent
💡 Bon à savoir : Il existe 3 types de CAT : à taux fixe (le plus courant), à taux progressif (augmente avec la durée), et à taux révisable (indexé sur un indice). Pour les entreprises, le taux fixe est généralement privilégié.
2. Comparatif des CAT Entreprise (Mars 2026)
| Solution | Taux | Minimum | Maximum | Durée | |
|---|---|---|---|---|---|
| Cashbee Pro (Wormser) Banque Wormser Frères | jusqu'à 2.75% | 35 000€ | 150 000€ | 6 mois - 5 ans | Voir → |
| Cashbee Pro (CFCAL) CFCAL (Crédit Mutuel Arkea) | jusqu'à 2.57% | 150 000€ | 10 000 000€ | 1 an - 5 ans | Voir → |
| Ramify CAT CFCAL (Crédit Mutuel Arkea) | 1.45% - 2.30% | 10 000€ | 10 000 000€ | 1 an - 5 ans | Voir → |
| Swaive Partenaires bancaires | 1.75% - 2.65% | 200 000€ | Illimité | 3 mois - 5 ans | Voir → |
| Fiducial Banque Fiducial Banque | Sur mesure | 10 000€ | Sur mesure | 6 mois - 3 ans | Voir → |
| Memo Bank Memo Bank | Progressif | Sur devis | Sur devis | 3 - 24 mois | Voir → |
Cashbee Pro
Notre recommandation pour les PME
Cashbee Pro propose deux partenaires bancaires : Banque Wormser Frères (35k-150k€, jusqu'à 2.75%) et CFCAL (150k-10M€, jusqu'à 2.57%). Vous pouvez ouvrir jusqu'à 20 CAT simultanément.
Taux max
2.75%
Minimum
35 000€
Durée
6 mois - 5 ans
Ramify CAT
Accessible dès 10 000€
Ramify propose un CAT accessible dès 10 000€, avec des taux de 1.45% à 2.30% selon la durée. Souscription 100% en ligne, sans frais. Partenaire bancaire : CFCAL (Crédit Mutuel Arkea).
Taux max
2.30%
Minimum
10 000€
Durée
1 - 5 ans
3. Comment Fonctionne un CAT ?
Ouverture du compte
Vous choisissez le montant à placer, la durée (6 mois à 5 ans), et signez le contrat. Le taux est fixé à ce moment et ne changera pas.
Période de blocage
Vos fonds sont bloqués pendant la durée choisie. Les intérêts courent chaque jour. Un retrait anticipé est possible mais avec pénalités (perte d'intérêts).
Échéance
À l'échéance, vous récupérez votre capital + les intérêts. Selon les contrats, les intérêts sont versés à l'échéance ou capitalisés annuellement.
⚠️ Retrait anticipé : La plupart des CAT permettent un retrait avec un préavis de 32 jours. Cependant, vous perdrez une partie des intérêts acquis. Certains CAT (Ramify) permettent un retrait sous 48h mais entraînent la clôture du compte.
4. Taux et Rendements 2026
Les taux des CAT dépendent principalement de la durée d'engagement et du montant déposé. Plus vous bloquez longtemps et plus le montant est élevé, meilleur sera le taux.
| Durée | Taux indicatif | Commentaire |
|---|---|---|
| 6 mois | 1.50% - 2.00% | Court terme, taux plus faibles |
| 1 an | 1.70% - 2.30% | Durée classique pour les entreprises |
| 2 ans | 2.00% - 2.50% | Bon compromis rendement/liquidité |
| 3-5 ans | 2.30% - 2.75% | Meilleurs taux, engagement long |
💡 Astuce : Échelonnez plusieurs CAT de durées différentes (6 mois, 1 an, 2 ans) pour garder une partie de votre trésorerie accessible régulièrement tout en profitant de meilleurs taux sur le long terme.
5. Fiscalité du Compte à Terme
Pour les personnes morales (sociétés)
Les intérêts perçus sur un CAT sont imposables à l'impôt sur les sociétés (IS). Ils intègrent le résultat imposable de l'exercice au cours duquel ils sont perçus.
Exemple : Vous placez 100 000€ à 2.5% pendant 1 an. Vous percevez 2 500€ d'intérêts bruts. Avec un IS à 25%, vous payez 625€ d'impôt. Rendement net : 1 875€ (soit 1.875% net).
Pour les entrepreneurs individuels
Les intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30% (12.8% IR + 17.2% prélèvements sociaux), ou au barème progressif de l'IR sur option.
Exemple : 2 500€ d'intérêts bruts - 30% PFU = 1 750€ net.
6. Comment Choisir son CAT ?
1. Définissez votre horizon de placement
Combien de temps pouvez-vous bloquer ces fonds ? Plus la durée est longue, meilleur sera le taux. Ne bloquez que l'argent dont vous n'aurez pas besoin.
2. Comparez les taux
À durée égale, les taux varient d'un établissement à l'autre. Cashbee Pro offre généralement les meilleurs taux pour les montants 35k-150k€.
3. Vérifiez les conditions de sortie
Quel est le préavis en cas de retrait anticipé ? Quelles sont les pénalités ? Certains CAT sont plus flexibles que d'autres.
4. Vérifiez la garantie des dépôts
Assurez-vous que la banque partenaire est couverte par le Fonds de Garantie des Dépôts (FGDR). Si vous déposez plus de 100 000€, répartissez sur plusieurs établissements.
7. Questions Fréquentes
Quelle différence entre CAT et livret d'épargne ? ▼
Le livret offre une liquidité totale (retrait à tout moment) mais des taux plus faibles (~1%). Le CAT bloque vos fonds pour une durée fixe mais offre des taux plus élevés (jusqu'à 2.75%). Choisissez selon votre besoin de liquidité.
Puis-je ouvrir plusieurs CAT ? ▼
Oui, c'est même recommandé ! Vous pouvez ouvrir plusieurs CAT de durées différentes pour échelonner vos échéances. Cashbee Pro permet jusqu'à 20 CAT simultanés.
Que se passe-t-il si la banque fait faillite ? ▼
Vos dépôts sont couverts par le Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution (FGDR), un organisme officiel français, à hauteur de 100 000€ par établissement et par déposant. Au-delà, répartissez vos fonds sur plusieurs banques.
CAT ou fonds monétaire : que choisir ? ▼
Le fonds monétaire (Spiko) offre un retrait instantané avec des taux proches du CAT (~2.5%). Le CAT offre un taux garanti mais bloque vos fonds. Si vous avez besoin de flexibilité, préférez le fonds monétaire. Si vous pouvez bloquer, le CAT offre plus de prévisibilité.
Prêt à ouvrir un compte à terme ?
Comparez les offres et choisissez le CAT qui correspond à vos besoins. Taux garantis, capital garanti, et couverture par le Fonds de Garantie des Dépôts.