Déclaration Urssaf Auto-Entrepreneur : Guide Complet 2026
Dates, taux de cotisations, démarches pas à pas et outils pour simplifier vos déclarations. Tout ce qu'il faut savoir pour être en règle avec l'Urssaf en 2026.
Mis à jour le 12 mai 2026
⏱️ En résumé : Vous devez déclarer votre chiffre d'affaires à l'Urssaf chaque mois ou trimestre, même s'il est à 0 €. Les cotisations sont calculées automatiquement selon un pourcentage fixe (12,3% à 25,6% selon votre activité). Oublier une déclaration = 58,90 € de pénalité + majorations.
1. Pourquoi Déclarer son Chiffre d'Affaires à l'Urssaf ?
La déclaration de chiffre d'affaires est une obligation légale pour tous les auto-entrepreneurs, même si vous n'avez rien encaissé. Cette déclaration permet à l'Urssaf de calculer vos cotisations sociales.
Ce que financent vos cotisations sociales
- ✓ Assurance maladie : remboursement de soins, indemnités journalières
- ✓ Retraite : base et complémentaire
- ✓ Allocations familiales
- ✓ Maternité/Paternité
- ✓ Invalidité-décès
- ✓ Formation professionnelle
⚠️ Attention
En tant qu'auto-entrepreneur, vous ne cotisez pas pour le chômage. Si vous cessez votre activité, vous n'aurez pas droit aux allocations chômage (sauf si vous avez des droits acquis en tant que salarié).
2. Calendrier des Déclarations 2026
Vous avez le choix entre deux périodicités : mensuelle (12 déclarations/an) ou trimestrielle (4 déclarations/an). Ce choix se fait à la création de votre auto-entreprise.
📅 Déclaration mensuelle
Déclarez avant le dernier jour du mois suivant.
- • CA janvier → avant le 28 février
- • CA février → avant le 31 mars
- • CA mars → avant le 30 avril
- • Et ainsi de suite...
Avantage : Lisse les prélèvements, meilleur suivi de trésorerie.
📆 Déclaration trimestrielle
4 échéances fixes par an.
- • 30 avril 2026 : CA T1 (jan-fév-mars)
- • 31 juillet 2026 : CA T2 (avr-mai-juin)
- • 31 octobre 2026 : CA T3 (juil-août-sept)
- • 31 janvier 2027 : CA T4 (oct-nov-déc)
Avantage : Moins de charge administrative (4 déclarations/an).
🆕 Première déclaration : délai de 90 jours
Si vous venez de créer votre auto-entreprise, un délai minimum de 90 jours doit s'écouler entre votre date de début d'activité et votre première déclaration. Exemple : si vous démarrez le 12 avril 2026 en trimestriel, votre première déclaration sera au plus tard le 31 octobre 2026.
💡 Changer de périodicité ? Vous pouvez passer de mensuel à trimestriel (ou inversement) en faisant la demande avant le 31 octobre de l'année en cours. Le changement s'appliquera l'année suivante.
3. Taux de Cotisations Sociales 2026
Vos cotisations sont calculées automatiquement en appliquant un pourcentage fixe à votre chiffre d'affaires encaissé. Ce taux dépend de votre type d'activité.
| Type d'activité | Taux 2026 | Exemple (1000€ CA) |
|---|---|---|
| Vente de marchandises (BIC) | 12,3% | 123 € |
| Prestations de services commerciales/artisanales (BIC) | 21,2% | 212 € |
| Professions libérales non réglementées (BNC) | 25,6% | 256 € |
| Professions libérales CIPAV (BNC) | 23,2% | 232 € |
| Location meublés tourisme classés | 6% | 60 € |
📈 Nouveauté 2026 : hausse pour les libéraux
Depuis le 1er janvier 2026, le taux pour les activités libérales (BNC) est passé de 24,6% à 25,6%. Cette augmentation vise à renforcer vos droits à la retraite et améliorer votre couverture sociale.
Cotisations supplémentaires
En plus des cotisations sociales, vous payez également :
- • CFP (Contribution Formation Professionnelle) : 0,1% à 0,3% selon l'activité
- • Taxe chambre consulaire : 0,007% à 0,48% (artisans et commerçants uniquement)
- • Versement libératoire : 1% à 2,2% si vous avez opté pour cette option fiscale
🎁 ACRE : taux réduits la 1ère année
Si vous bénéficiez de l'ACRE, vos cotisations sont réduites de 50% pendant les 4 premiers trimestres civils :
- • Vente de marchandises : 6,15% au lieu de 12,3%
- • Prestations BIC : 10,6% au lieu de 21,2%
- • Prestations BNC : 12,8% au lieu de 25,6%
⚠️ Attention : À partir du 1er juillet 2026, l'exonération ACRE sera réduite à 25% (au lieu de 50%) pour les nouvelles demandes.
4. Comment Faire sa Déclaration (Étape par Étape)
Méthode classique : sur le site Urssaf
Connectez-vous à votre espace
Rendez-vous sur autoentrepreneur.urssaf.fr et connectez-vous avec vos identifiants.
Accédez à "Déclarer et payer"
Cliquez sur le bouton de déclaration dans votre tableau de bord.
Renseignez votre chiffre d'affaires
Indiquez le montant encaissé (pas facturé) sur la période, hors taxes. Même si c'est 0 €.
Vérifiez le calcul automatique
Le montant de vos cotisations s'affiche automatiquement.
Payez vos cotisations
Par prélèvement automatique, carte bancaire ou télépaiement.
Téléchargez votre justificatif
Conservez-le précieusement pour votre comptabilité.
💡 Quel chiffre d'affaires déclarer exactement ?
- • CA encaissé : uniquement les factures payées, pas les factures émises
- • Montant HT : hors taxes
- • Aucune charge déductible : vous ne pouvez pas déduire vos frais professionnels
- • Inclure : pourboires, crowdfunding, CESU préfinancés, commissions plateformes (montant brut)
5. Pénalités en Cas d'Oubli ou de Retard
Oublier de déclarer son chiffre d'affaires peut coûter cher. L'Urssaf applique des sanctions dès le premier jour de retard.
Pénalité forfaitaire
Par déclaration manquante
Majoration initiale
Sur les cotisations dues
Majoration mensuelle
Par mois de retard
⚠️ Calcul forfaitaire majoré
Si vous ne déclarez pas votre CA, l'Urssaf peut le recalculer sur une base forfaitaire majorée. Le montant à payer sera alors bien supérieur à ce que vous auriez dû payer normalement.
💡 Demande de remise possible
En cas de circonstances exceptionnelles (maladie, accident...), vous pouvez demander une remise des pénalités. Contactez l'Urssaf via votre messagerie personnelle en expliquant votre situation.
6. Automatiser ses Déclarations Urssaf
Bonne nouvelle : il existe aujourd'hui des outils qui vous permettent de déclarer et payer vos cotisations directement depuis votre logiciel de gestion, sans passer par le site Urssaf. Fini les oublis et les allers-retours entre différentes plateformes !
Solo : déclaration Urssaf intégrée
Solo est le seul logiciel de gestion à proposer la connexion directe avec l'Urssaf dans son offre gratuite. Connectez votre compte Urssaf à Solo, télétransmettez et payez vos cotisations par mandat SEPA directement depuis l'application. Tout est centralisé pour vous faire gagner du temps !
Comment ça marche ?
- 1. Connectez votre compte Urssaf à Solo
- 2. Vos cotisations sont calculées automatiquement à partir de vos factures encaissées
- 3. Vérifiez le détail avant envoi (vous gardez la main)
- 4. Télétransmettez et payez en un clic
Les avantages
- ✓ Zéro ressaisie, zéro erreur de calcul
- ✓ Notifications avant chaque échéance
- ✓ Historique complet des déclarations
- ✓ Compatible mensuel et trimestriel
- ✓ Simulation des cotisations prévisionnelles
Autres fonctionnalités utiles de Solo
Réception e-factures gratuite
Recevez vos factures fournisseurs au format électronique (obligatoire dès septembre 2026).
Devis illimités gratuits
Créez autant de devis que vous voulez, sans frais.
Connexion bancaire
Rapprochez automatiquement vos factures avec vos transactions bancaires.
Liberté de banque
Gardez votre banque actuelle, Solo ne vous impose aucun compte bancaire.
🔒 Sécurité et conformité
Solo est une Plateforme de Dématérialisation Partenaire (PDP) immatriculée par l'administration fiscale. Vos données sont sécurisées et la connexion avec l'Urssaf est officielle et certifiée.
7. Questions Fréquentes
Dois-je déclarer si mon chiffre d'affaires est à 0 € ?
Oui, obligatoirement. Même si vous n'avez rien encaissé, vous devez déclarer 0 € de chiffre d'affaires. L'avantage : si votre CA est nul, vous ne payez aucune cotisation sociale. Mais l'oubli de déclaration entraîne quand même une pénalité de 58,90 €.
Puis-je déduire mes charges de mon chiffre d'affaires ?
Non. En micro-entreprise, vous ne pouvez déduire aucune charge de votre chiffre d'affaires (téléphone, matériel, loyer, déplacements...). Seule exception : les débours (sommes avancées au nom et pour le compte du client, avec facture à son nom).
Quelle différence entre CA facturé et CA encaissé ?
Vous déclarez uniquement le CA encaissé (les factures effectivement payées), pas le CA facturé. Exemple : si vous facturez 5 000 € en janvier mais n'êtes payé que pour 3 000 €, vous déclarez 3 000 €. Les 2 000 € restants seront déclarés le mois où vous les encaisserez.
Comment changer de périodicité (mensuel ↔ trimestriel) ?
Faites la demande sur votre espace Urssaf avant le 31 octobre de l'année en cours. Le changement s'appliquera à partir du 1er janvier de l'année suivante.
Je travaille avec Uber/Deliveroo, dois-je quand même déclarer ?
Nouveauté 2026 : Depuis avril 2026, certaines plateformes (Uber, Deliveroo...) prélèvent directement vos cotisations à la source. Vous n'avez plus besoin de déclarer le CA réalisé via ces plateformes. En revanche, vous devez toujours déclarer votre CA réalisé en dehors des plateformes. À partir du 1er janvier 2027, ce système s'étendra à toutes les plateformes.
Simplifiez vos déclarations Urssaf
Avec Solo, déclarez et payez vos cotisations sociales directement depuis votre logiciel de gestion. Plus d'oublis, plus de ressaisie, plus de stress.